Бесплатная
консультация
консультация
Организуем комплексный анализ и выявим действительную стоимость в ходе процедуры Due Diligence при продаже компании.
Due Diligence для компании
Бесплатная
консультация
консультация
Процедура
Due Diligence
Due Diligence – это комплексная процедура оценки активов, пассивов, финансовых и налоговых рисков компаний, которую проводят при сделках слияния, поглощения или просто купли – продаже организаций.
Проверяется множество параметров
Налоговые и финансовые риски
Активы – имущество движимое и недвижимое
Эффективность и методика управленческих ресурсов
Состояние производственных мощностей
Кредиторская и дебиторская задолженности
Персонал
Интеллектуальная собственность
Участие в инвестициях
География деятельности
Наличие филиалов и представительств
ЦФУ ГРУПП уже 15 лет оказывает услугу проведения процедуры Due Diligence. Мы знаем все тонкости и этапы проведения, точно понимаем, где и какой фактор будет влиять на стоимость сделки.
Пример
Какие задачи решает Due Diligence?
Процедура Due Diligence направлена на единую цель – выявить действительную стоимость компании.
Покупатель будет стремиться занизить цену, а продавец повысить. Объективный анализ налоговых рисков играет решающую роль в определении справедливой стоимости.
Покупатель будет стремиться занизить цену, а продавец повысить. Объективный анализ налоговых рисков играет решающую роль в определении справедливой стоимости.
На одном из наших проектов – это была корпоративная сделка по приобретению доли в компании (розничная сеть аптек), наша задача состояла в предоставлении оценки влияния налоговых рисков на стоимость приобретаемой доли.
Заказывая экспертизу Due Diligence компании, вы получаете множество преимуществ на сделке по сравнению с вашим контрагентом.
Причина обращения: оценка влияния налоговых рисков на стоимость приобретаемой доли
Налоговая нагрузка до обращения:
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
Крупная розничная
сеть аптек
сеть аптек
Выручка: 10 млрд. ₽ в год
На одном из наших проектов – это была корпоративная сделка по приобретению доли в компании (розничная сеть аптек), наша задача состояла в предоставлении оценки влияния налоговых рисков на стоимость приобретаемой доли.
Крупная розничная сеть аптек
Так в нашем случае мы выявили системную ошибку некорректного применения правил, предусмотренных соглашениями об избежании двойного налогообложения по международным контрактам за несколько отчетных налоговых периодов, в результате чего сумма налогового риска составила почти 150 млн. руб. Как результат, т.к. выявленные риски с высокой вероятностью могли реализоваться в будущем, это повлияло на стоимость сделки.
Как правило, о цене сделки стороны договариваются заранее, и закладывают в предварительную сумму гарантии и обязательства, которые зависят от реализации рисков, в том числе налоговых, после проведения сделки.
Пример
Услуга Due Diligence позволяет получить полноценную налоговую и юридическую экспертизу:
Что вы получаете?
Кому это нужно
Держите ситуацию под контролем
“Кто владеет информацией - тот владеет миром”. Вам не смогут навязать невыгодные условия сделки. Если вы – приобретатель, вам будет представлен комплексный отчет о всех ключевых параметрах и недостатках. Если вы - продавец, эксперты ЦФУ смогут вовремя подсветить риски, которые нуждаются в нивелировании.
Благодаря этому бизнес становится более понятным и прозрачным, а присутствие третьей независимой стороны добавляет уверенности всем участникам.
Благодаря полноценной и актуальной информации вы смело можете играть на понижение или повышение стоимости предприятия, имея в руках весомые, подтвержденные цифрами и фактами документы.
Имеете возможность диктовать свои условия
Тщательный анализ ситуации поможет выявить не только действующих кредиторов, но и потенциальных. Например, бывших соучредителей, которым компания не выплатила действительную стоимость доли. Потенциальная финансовая задолженность, например, по зарплатам или по факту причинения вреда. Тот факт, что иск еще не подан, не означает, что его не подадут в течение следующих лет. Стоимость услуги Due Diligence окупится уже на этапе сделки и в дальнейшей долгосрочной перспективе.
Избегаете рисков
Аналитику существующих договоров с контрагентами
Объективную картину всех текущих процессов в компании
Анализ финансовых и налоговых рисков
Анализ прошедших и потенциальных судебных исков
Расчет и планирование потенциала организации
Услуга Due Diligence позволяет получить полноценную налоговую и юридическую экспертизу:
Что вы получаете?
Кому это нужно
Держите ситуацию под контролем
“Кто владеет информацией - тот владеет миром”. Вам не смогут навязать невыгодные условия сделки. Если вы – приобретатель, вам будет представлен комплексный отчет о всех ключевых параметрах и недостатках. Если вы - продавец, эксперты ЦФУ смогут вовремя подсветить риски, которые нуждаются в нивелировании.
Благодаря этому бизнес становится более понятным и прозрачным, а присутствие третьей независимой стороны добавляет уверенности всем участникам.
Благодаря полноценной и актуальной информации вы смело можете играть на понижение или повышение стоимости предприятия, имея в руках весомые, подтвержденные цифрами и фактами документы.
Имеете возможность диктовать свои условия
Тщательный анализ ситуации поможет выявить не только действующих кредиторов, но и потенциальных. Например, бывших соучредителей, которым компания не выплатила действительную стоимость доли. Потенциальная финансовая задолженность, например, по зарплатам или по факту причинения вреда. Тот факт, что иск еще не подан, не означает, что его не подадут в течение следующих лет. Стоимость услуги Due Diligence окупится уже на этапе сделки и в дальнейшей долгосрочной перспективе.
Избегаете рисков
Аналитику существующих договоров с контрагентами
Объективную картину всех текущих процессов в компании
Анализ финансовых и налоговых рисков
Анализ прошедших и потенциальных судебных исков
Расчет и планирование потенциала организации
Стоимость услуги Due Diligence зависит от масштаба сделки, количества участников, этапов и сроков. Для уточнения цены - оставьте заявку на бесплатную консультацию.
Стоимость услуги
Due Diligence
Стоимость
База знаний
База знаний
Наши проекты
Портфолио
Выручка: свыше 100 млрд. ₽
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 33% от выручки = 33 млрд. ₽...
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Проектно – дизайнерское
бюро
бюро
Выручка: 30 млн. ₽ в год
Причина обращения: желание легализации заработной платы без существенного увеличения
налоговой нагрузки
налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы
Причина обращения: законное снижение налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения:
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка: 10 млрд. ₽ в год
Выручка: 1 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
Налоговая нагрузка до обращения: 60 млн. ₽
Продавец товаров на
интернет–площадках
интернет–площадках
Выручка: 15 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 21% от выручки = 3,15 млрд. ₽
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Реализована схема франчайзинга, что позволило сэкономить на НДС и на налоге на прибыль. ИП Собственника сделано «центром прибыли» и переведено в низконалоговую зону в РФ, которая позволяет на УСН платить 1% вместо 6% с доходов на уровне регионального законодательства.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
3% от выручки = 300 млн. ₽.
Дополнительно:
Полностью легализованы выплаты сотрудникам компании за счет участия в профсоюзном движении и введения практики обучения для текучего линейного персонала.
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
10 млрд. ₽ в год.
Законное снижение налоговой нагрузки.
8,5% от выручки или 850 млн. ₽.
Компания реорганизована из ООО в Производственный кооператив. Сотрудники стали пайщиками, проведено их обучение.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
риски устранены до 0 ₽. Выплаты сотрудникам полностью легализованы, в соответствии со своей системой мотивации, доходы сотрудников распределились следующим образом:
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
Проектно–дизайнерское бюро
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
30 млн. ₽ в год.
желание легализации заработной платы без существенного увеличения налоговой нагрузки.
налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы = 10 млн. ₽ за проверяемый период.
Выявлены налоговые риски на 10 млн. ₽. Изменена методика учёта расходов, а также предложена внутригрупповая корпоративная реорганизация.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
23% от выручки = 23 млрд. ₽.
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
свыше 100 млрд. ₽.
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
33% от выручки = 33 млрд. ₽.
Корпоративная реорганизация с целью организации безопасных и эффективных бизнес-процессов с учётом требований налоговых органов. Перевод части структуры в льготный регион налогообложения.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
10 млн. ₽.
Продавец товаров на интернет–площадках
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
1 млрд. ₽ в год.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
60 млн. ₽.
Реализована корпоративная реструктуризация, которая позволила устранить налоговые риски на 15 млн. ₽. Предложена новая финансовая модель реализации продукции в розницу, что позволило существенно сократить налоговую нагрузку в целом.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
18% от выручки = 2,7 млрд. ₽.
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
15 млрд. ₽ в год
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
21% от выручки = 3,15 млрд. ₽.
Что говорят
наши клиенты
Отзывы
Наша команда экспертов
Команда
Юрист консультант по налоговому и гражданскому праву
Руководитель направления налоговой экспертизы, Эксперт ЦФУ ГРУПП
Юрист по интеллектуальной собственности
Юрист ЦФУ ГРУПП
Ведущий налоговый эксперт ЦФУ ГРУПП
Оставьте заявку на консультацию
Популярные вопросы
Вопросы
На первичном этапе собираются данные о сторонах, об управленческой системе и правоустанавливающая информация об объекте сделки: Устав, Учредительный договор, а также обо всех объектах движимого и недвижимого имущества, анализируется налоговая и бухгалтерская отчетность. На втором этапе собирается информация о действующих контрактах.
Услугу Due Diligence проводят эксперты (юристы и финансовые аналитики) в корпоративной и финансовой сфере с большим юридическим стажем.
Процедура Due Diligence выявляет финансовые и налоговые риски, что позволяет продавцу и покупателю корректировать предварительно согласованную стоимость.