Бесплатная
консультация
консультация
Оптимизируйте налогообложение своей строительной организации и получайте больше прибыли, развивая бизнес.
Оптимизация налогов
в строительстве
Бесплатная
консультация
консультация
ЦФУ ГРУПП оказывает услуги в области оптимизации налогообложения для строительства
ЦФУ ГРУПП помогает строительным организациям легально экономить на налогах, не нарушая российское законодательство.
Мы являемся специалистами по оптимизации во многих отраслях экономики, а строительная отрасль требует особого внимания из-за серьезной финансовой и юридической нагрузки:
Мы являемся специалистами по оптимизации во многих отраслях экономики, а строительная отрасль требует особого внимания из-за серьезной финансовой и юридической нагрузки:
Рост стоимости строительных материалов
Наши эксперты предложат оптимальные варианты экономии на налогообложении в строительстве и других обязательных взносах.
Высокие налоги, включая налог на прибыль строительных организаций
Большой контроль со стороны многочисленных проверяющих органов
И главное - условие об эскроу-счетах, когда застройщик не вправе использовать средства дольщиков до момента ввода здания в эксплуатацию
Вместо этого он вынужден брать заемные средства в банках, что влияет еще выше на рост цен стоимости жилья и, как следствие, низкую покупательскую способность
Внушительные обязательные взносы
НДС
Экономия застройщиков на НДС возможна в случаях жилого строительства при заключении договоров по 214 ФЗ. Здания и объекты производственного назначения облагаются НДС.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если речь идет о долевом строительстве, то помимо НДС, застройщики частично освобождаются от уплаты налога на прибыль: не признаются прибылью средства дольщиков на эскроу-счетах, так как это целевые средства.
Налог на прибыль
УСН в строительстве встречается реже, чем общая система налогообложения, особенно, когда речь идет о крупных объектах типа жилых комплексов, производственных зданий или торговых центров. Но по аналогии с НП, доходами по УСН средства дольщиков не учитываются.
УСН
Степень участия: силами застройщика, с помощью подрядных организаций или смешанный тип
Налоги, подлежащие обязательной уплате, могут изменяться в зависимости от разных условий:
Налогообложение в строительной сфере
Выбранная система налогообложения
Правовая основа: 214 ФЗ, жилищно – строительный кооператив и иные основы
Объекты, определяемые в качестве доходов от реализации услуг и др.
Тип объекта застройки: жилое или нежилое
Налоги, подлежащие обязательной уплате, могут изменяться в зависимости от разных условий:
Налогообложение в строительной сфере
Степень участия: силами застройщика, с помощью подрядных организаций или смешанный тип
Правовая основа: 214 ФЗ, жилищно – строительный кооператив и иные основы
Выбранная система налогообложения
Объекты, определяемые в качестве доходов от реализации услуг и др.
Тип объекта застройки: жилое или нежилое
НДС
Экономия застройщиков на НДС возможна в случаях жилого строительства при заключении договоров по 214 ФЗ. Здания и объекты производственного назначения облагаются НДС.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если речь идет о долевом строительстве, то помимо НДС, застройщики частично освобождаются от уплаты налога на прибыль: не признаются прибылью средства дольщиков на эскроу-счетах, так как это целевые средства.
Налог на прибыль
УСН в строительстве встречается реже, чем общая система налогообложения, особенно, когда речь идет о крупных объектах типа жилых комплексов, производственных зданий или торговых центров. Но по аналогии с НП, доходами по УСН средства дольщиков не учитываются.
УСН
01/ Юридический анализ
Проведем анализ действующих договоров на застройку и участия в долевом строительстве, объясним особенности законодательства, касающиеся строительной сферы в регионе застройщика.
Законодательные и нормативные акты написаны сложным юридическим языком, в котором непрофессионалам легко запутаться, тем более в сфере налогов в строительстве. Поэтому мы рекомендуем обращаться к профильным специалистам ЦФУ ГРУПП.
Проведем консультирование по налоговым и финансовым вопросам в сфере налогообложения строительства. Выявим риски и поможем их устранить.
02/ Консультации по застройке
Чем мы можем
вам помочь?
Проведем оценку рисков по существующим обязательствам перед дольщиками, финансовыми организациями и государственными органами. Поможем снизить налоговую, юридическую и кредиторскую нагрузку на законных основаниях.
03/ Оценка налоговых рисков
Законодательные и нормативные акты написаны сложным юридическим языком, в котором непрофессионалам легко запутаться, тем более в сфере налогов в строительстве. Поэтому мы рекомендуем обращаться к профильным специалистам ЦФУ ГРУПП.
Чем мы можем
вам помочь?
вам помочь?
01/ Юридический анализ
Проведем анализ действующих договоров на застройку и участия в долевом строительстве, объясним особенности законодательства, касающиеся строительной сферы в регионе застройщика.
Проведем консультирование по налоговым и финансовым вопросам в сфере налогообложения строительства. Выявим риски и поможем их устранить.
02/ Консультации по застройке
Проведем оценку рисков по существующим обязательствам перед дольщиками, финансовыми организациями и государственными органами. Поможем снизить налоговую, юридическую и кредиторскую нагрузку на законных основаниях.
03/ Оценка налоговых рисков
ЦФУ ГРУПП является не только крупнейшей консалтинговой компанией России в области налогообложения, но и является застройщиком, реализовав несколько объектов в разных регионах страны.
Поэтому мы знаем не только все тонкости налогообложения в строительстве, но и понимаем боли застройщиков, связанные с чрезмерной нагрузкой. Большинство наших решений мы применяем с успехом самостоятельно и своим клиентам никогда не предлагаем сомнительные схемы оптимизации - действуем только законными методами.
ЦФУГРУПП –
Ваш надежный партнер!
О компании
Если хотите уточнить, какие налоги платит застройщик при продаже квартиры и как можно законно экономить в строительной сфере, обращайтесь к специалистам ЦФУ ГРУПП.
Обратитесь
за первичной
консультацией
Стоимость
Наши проекты
Портфолио
Выручка: свыше 100 млрд. ₽
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 33% от выручки = 33 млрд. ₽...
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Проектно – дизайнерское
бюро
бюро
Выручка: 30 млн. ₽ в год
Причина обращения: желание легализации заработной платы без существенного увеличения
налоговой нагрузки
налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы
Причина обращения: законное снижение налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения:
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка: 10 млрд. ₽ в год
Выручка: 1 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
Налоговая нагрузка до обращения: 60 млн. ₽
Продавец товаров на
интернет–площадках
интернет–площадках
Выручка: 15 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 21% от выручки = 3,15 млрд. ₽
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Реализована схема франчайзинга, что позволило сэкономить на НДС и на налоге на прибыль. ИП Собственника сделано «центром прибыли» и переведено в низконалоговую зону в РФ, которая позволяет на УСН платить 1% вместо 6% с доходов на уровне регионального законодательства.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
3% от выручки = 300 млн. ₽.
Дополнительно:
Полностью легализованы выплаты сотрудникам компании за счет участия в профсоюзном движении и введения практики обучения для текучего линейного персонала.
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
10 млрд. ₽ в год.
Законное снижение налоговой нагрузки.
8,5% от выручки или 850 млн. ₽.
Компания реорганизована из ООО в Производственный кооператив. Сотрудники стали пайщиками, проведено их обучение.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
риски устранены до 0 ₽. Выплаты сотрудникам полностью легализованы, в соответствии со своей системой мотивации, доходы сотрудников распределились следующим образом:
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
Проектно–дизайнерское бюро
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
30 млн. ₽ в год.
желание легализации заработной платы без существенного увеличения налоговой нагрузки.
налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы = 10 млн. ₽ за проверяемый период.
Выявлены налоговые риски на 10 млн. ₽. Изменена методика учёта расходов, а также предложена внутригрупповая корпоративная реорганизация.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
23% от выручки = 23 млрд. ₽.
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
свыше 100 млрд. ₽.
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
33% от выручки = 33 млрд. ₽.
Корпоративная реорганизация с целью организации безопасных и эффективных бизнес-процессов с учётом требований налоговых органов. Перевод части структуры в льготный регион налогообложения.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
10 млн. ₽.
Продавец товаров на интернет–площадках
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
1 млрд. ₽ в год.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
60 млн. ₽.
Реализована корпоративная реструктуризация, которая позволила устранить налоговые риски на 15 млн. ₽. Предложена новая финансовая модель реализации продукции в розницу, что позволило существенно сократить налоговую нагрузку в целом.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
18% от выручки = 2,7 млрд. ₽.
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
15 млрд. ₽ в год
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
21% от выручки = 3,15 млрд. ₽.
Что говорят
наши клиенты
Отзывы
Наша команда экспертов
Команда
Юрист консультант по налоговому и гражданскому праву
Руководитель направления налоговой экспертизы, Эксперт ЦФУ ГРУПП
Юрист по интеллектуальной собственности
Юрист ЦФУ ГРУПП
Ведущий налоговый эксперт ЦФУ ГРУПП
Оставьте заявку на консультацию
Популярные вопросы
Вопросы
Как было отмечено выше, большинство льгот связаны с застройкой по 214 ФЗ О долевом строительстве.
Точного и однозначного ответа на этот вопрос нет, так как сразу несколько международных и внутренних актов могут регулировать вопрос международных проектов. Важно понимать, с какой страной ведется сотрудничество и на каких основаниях, чтобы не попасть под двойное налогообложение в строительстве.