Бесплатная
консультация
консультация
Оптимизируйте налогообложение своей строительной организации и получайте больше прибыли, развивая бизнес.
Оптимизация налогов
в строительстве
Бесплатная
консультация
консультация
ЦФУ ГРУПП оказывает услуги в области оптимизации налогообложения для строительства
ЦФУ ГРУПП помогает строительным организациям легально экономить на налогах, не нарушая российское законодательство.
Мы являемся специалистами по оптимизации во многих отраслях экономики, а строительная отрасль требует особого внимания из-за серьезной финансовой и юридической нагрузки:
Мы являемся специалистами по оптимизации во многих отраслях экономики, а строительная отрасль требует особого внимания из-за серьезной финансовой и юридической нагрузки:
Рост стоимости строительных материалов
Высокие налоги, включая налог на прибыль строительных организаций
Внушительные обязательные взносы
Большой контроль со стороны многочисленных проверяющих органов
И главное - условие об эскроу-счетах, когда застройщик не вправе использовать средства дольщиков до момента ввода здания в эксплуатацию
Вместо этого он вынужден брать заемные средства в банках, что влияет еще выше на рост цен стоимости жилья и, как следствие, низкую покупательскую способность
Наши эксперты предложат оптимальные варианты экономии на налогообложении в строительстве и других обязательных взносах.
НДС
Экономия застройщиков на НДС возможна в случаях жилого строительства при заключении договоров по 214 ФЗ. Здания и объекты производственного назначения облагаются НДС.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если речь идет о долевом строительстве, то помимо НДС, застройщики частично освобождаются от уплаты налога на прибыль: не признаются прибылью средства дольщиков на эскроу-счетах, так как это целевые средства.
Налог на прибыль
УСН в строительстве встречается реже, чем общая система налогообложения, особенно, когда речь идет о крупных объектах типа жилых комплексов, производственных зданий или торговых центров. Но по аналогии с НП, доходами по УСН средства дольщиков не учитываются.
УСН
Степень участия: силами застройщика, с помощью подрядных организаций или смешанный тип
Правовая основа: 214 ФЗ, жилищно – строительный кооператив и иные основы
Выбранная система налогообложения
Объекты, определяемые в качестве доходов от реализации услуг и др.
Тип объекта застройки: жилое или нежилое
Налоги, подлежащие обязательной уплате, могут изменяться в зависимости от разных условий:
Налогообложение в строительной сфере
Налоги, подлежащие обязательной уплате, могут изменяться в зависимости от разных условий:
Налогообложение в строительной сфере
НДС
Экономия застройщиков на НДС возможна в случаях жилого строительства при заключении договоров по 214 ФЗ. Здания и объекты производственного назначения облагаются НДС.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если застройщик строит исключительно силами подрядных организаций и сам в строительстве не участвует, то при передаче на баланс инвестора его часть НДС облагаться также не будет. НДС у застройщика при долевом строительстве объектов непроизводственного назначения не взыскивается - Письмо Минфина N 03-07-07/73251.
Если речь идет о долевом строительстве, то помимо НДС, застройщики частично освобождаются от уплаты налога на прибыль: не признаются прибылью средства дольщиков на эскроу-счетах, так как это целевые средства.
Налог на прибыль
УСН в строительстве встречается реже, чем общая система налогообложения, особенно, когда речь идет о крупных объектах типа жилых комплексов, производственных зданий или торговых центров. Но по аналогии с НП, доходами по УСН средства дольщиков не учитываются.
УСН
Степень участия: силами застройщика, с помощью подрядных организаций или смешанный тип
Правовая основа: 214 ФЗ, жилищно – строительный кооператив и иные основы
Выбранная система налогообложения
Объекты, определяемые в качестве доходов от реализации услуг и др.
Тип объекта застройки: жилое или нежилое
01/ Юридический анализ
Проведем анализ действующих договоров на застройку и участия в долевом строительстве, объясним особенности законодательства, касающиеся строительной сферы в регионе застройщика.
Проведем консультирование по налоговым и финансовым вопросам в сфере налогообложения строительства. Выявим риски и поможем их устранить.
02/ Консультации по застройке
Проведем оценку рисков по существующим обязательствам перед дольщиками, финансовыми организациями и государственными органами. Поможем снизить налоговую, юридическую и кредиторскую нагрузку на законных основаниях.
Законодательные и нормативные акты написаны сложным юридическим языком, в котором непрофессионалам легко запутаться, тем более в сфере налогов в строительстве. Поэтому мы рекомендуем обращаться к профильным специалистам ЦФУ ГРУПП.
03/ Оценка налоговых рисков
Чем мы можем
вам помочь?
Законодательные и нормативные акты написаны сложным юридическим языком, в котором непрофессионалам легко запутаться, тем более в сфере налогов в строительстве. Поэтому мы рекомендуем обращаться к профильным специалистам ЦФУ ГРУПП.
Чем мы можем
вам помочь?
вам помочь?
01/ Юридический анализ
Проведем анализ действующих договоров на застройку и участия в долевом строительстве, объясним особенности законодательства, касающиеся строительной сферы в регионе застройщика.
Проведем консультирование по налоговым и финансовым вопросам в сфере налогообложения строительства. Выявим риски и поможем их устранить.
02/ Консультации по застройке
Проведем оценку рисков по существующим обязательствам перед дольщиками, финансовыми организациями и государственными органами. Поможем снизить налоговую, юридическую и кредиторскую нагрузку на законных основаниях.
03/ Оценка налоговых рисков
ЦФУ ГРУПП является не только крупнейшей консалтинговой компанией России в области налогообложения, но и является застройщиком, реализовав несколько объектов в разных регионах страны.
Поэтому мы знаем не только все тонкости налогообложения в строительстве, но и понимаем боли застройщиков, связанные с чрезмерной нагрузкой. Большинство наших решений мы применяем с успехом самостоятельно и своим клиентам никогда не предлагаем сомнительные схемы оптимизации - действуем только законными методами.
ЦФУГРУПП –
Ваш надежный партнер!
О компании
Если хотите уточнить, какие налоги платит застройщик при продаже квартиры и как можно законно экономить в строительной сфере, обращайтесь к специалистам ЦФУ ГРУПП.
Обратитесь
за первичной
консультацией
Стоимость
Наши проекты
Портфолио
Выручка: свыше 100 млрд. ₽
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 33% от выручки = 33 млрд. ₽...
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Проектно – дизайнерское
бюро
бюро
Выручка: 30 млн. ₽ в год
Причина обращения: желание легализации заработной платы без существенного увеличения
налоговой нагрузки
налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы
Причина обращения: законное снижение налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения:
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка: 10 млрд. ₽ в год
Выручка: 1 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
Налоговая нагрузка до обращения: 60 млн. ₽
Продавец товаров на
интернет–площадках
интернет–площадках
Выручка: 15 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 21% от выручки = 3,15 млрд. ₽
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Реализована схема франчайзинга, что позволило сэкономить на НДС и на налоге на прибыль. ИП Собственника сделано «центром прибыли» и переведено в низконалоговую зону в РФ, которая позволяет на УСН платить 1% вместо 6% с доходов на уровне регионального законодательства.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
3% от выручки = 300 млн. ₽.
Дополнительно:
Полностью легализованы выплаты сотрудникам компании за счет участия в профсоюзном движении и введения практики обучения для текучего линейного персонала.
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
10 млрд. ₽ в год.
Законное снижение налоговой нагрузки.
8,5% от выручки или 850 млн. ₽.
Компания реорганизована из ООО в Производственный кооператив. Сотрудники стали пайщиками, проведено их обучение.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
риски устранены до 0 ₽. Выплаты сотрудникам полностью легализованы, в соответствии со своей системой мотивации, доходы сотрудников распределились следующим образом:
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
Проектно–дизайнерское бюро
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
30 млн. ₽ в год.
желание легализации заработной платы без существенного увеличения налоговой нагрузки.
налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы = 10 млн. ₽ за проверяемый период.
Выявлены налоговые риски на 10 млн. ₽. Изменена методика учёта расходов, а также предложена внутригрупповая корпоративная реорганизация.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
23% от выручки = 23 млрд. ₽.
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
свыше 100 млрд. ₽.
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
33% от выручки = 33 млрд. ₽.
Корпоративная реорганизация с целью организации безопасных и эффективных бизнес-процессов с учётом требований налоговых органов. Перевод части структуры в льготный регион налогообложения.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
10 млн. ₽.
Продавец товаров на интернет–площадках
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
1 млрд. ₽ в год.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
60 млн. ₽.
Реализована корпоративная реструктуризация, которая позволила устранить налоговые риски на 15 млн. ₽. Предложена новая финансовая модель реализации продукции в розницу, что позволило существенно сократить налоговую нагрузку в целом.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
18% от выручки = 2,7 млрд. ₽.
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
15 млрд. ₽ в год
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
21% от выручки = 3,15 млрд. ₽.
Что говорят
наши клиенты
Отзывы
Наша команда экспертов
Команда
Оставьте заявку на консультацию
Популярные вопросы
Вопросы
Как было отмечено выше, большинство льгот связаны с застройкой по 214 ФЗ О долевом строительстве.
Точного и однозначного ответа на этот вопрос нет, так как сразу несколько международных и внутренних актов могут регулировать вопрос международных проектов. Важно понимать, с какой страной ведется сотрудничество и на каких основаниях, чтобы не попасть под двойное налогообложение в строительстве.