Проведем налоговый аудит и выстроим безопасную структуру работы с франчайзи в соответствии с изменениями 2025 года
франчайзинговых сетей на сопровождении
>5
>100
точек франчайзи под защитой
предотвращенных доначислений
>80 млн. ₽
Защитим вашу франшизу от претензий налоговой по дроблению бизнеса
Бесплатная консультация
Франчайзинговые компании имеют взаимосвязанную структуру собственности и территориально расположены по одному адресу
Признаки, по которым налоговая может заподозрить дробление в вашей франшизе:
Производственные и трудовые ресурсы компаний не имеют четкого разграничения
Организации практикуют взаимное беспроцентное кредитование, что нехарактерно для самостоятельных коммерческих структур, ориентированных на получение дохода
Руководящий состав компаний идентичен, финансовые операции и бухгалтерская отчетность администрируются из единого центра
Объединение всех франчайзи в единую сеть
Перевод всей сети на общую систему налогообложения
Что грозит франчайзинговой сети при доначислениях:
— Анализ договоров с франчайзи — Проверка финансовых потоков — Оценка системы поставок — Аудит бизнес-процессов и корпоративной структуры
2. Выявление рисков
3. Разработка безопасной структуры
— Анализ признаков дробления — Анализ взаимозависимости — Проверка ценообразования между взаимозависимыми лицами и компаний группы, работающих под единым брендом — Оценка самостоятельности всех бизнес процессов компаний франчайзи
— Построение защищенной модели работы — Анализ и внесение предложений по корректировке внутригрупповых договоров — Анализ внутригрупповых финансовых потоков, финансовой модели и деловой цели на предмет отсутствия на — Создание прозрачной системы отчетности по внутригрупповым контрактам компаний франчайзи
— Сопровождение реструктуризации — Обучение персонала — Настройка процессов — Подготовка документации
Наши проекты
Выручка: свыше 100 млрд. ₽
Причина обращения: налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 33% от выручки = 33 млрд. ₽...
Выявлены налоговые риски на 10 млн. ₽. Изменена методика учёта расходов, а также предложена внутригрупповая корпоративная реорганизация.
Предложенные решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
23% от выручки = 23 млрд. ₽.
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
свыше 100 млрд. ₽.
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
33% от выручки = 33 млрд. ₽.
Корпоративная реорганизация с целью организации безопасных и эффективных бизнес-процессов с учётом требований налоговых органов. Перевод части структуры в льготный регион налогообложения.
Предложенные решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
10 млн. ₽.
Продавец товаров на интернет–площадках
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
1 млрд. ₽ в год.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
60 млн. ₽.
Реализована корпоративная реструктуризация, которая позволила устранить налоговые риски на 15 млн. ₽. Предложена новая финансовая модель реализации продукции в розницу, что позволило существенно сократить налоговую нагрузку в целом.
Предложенные решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
18% от выручки = 2,7 млрд. ₽.
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
15 млрд. ₽ в год
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
Всё зависит от рисков, которые накопила компания (налоговые периоды, состав участников, объём налоговых претензий и пр.). Всё подлежит тщательному анализу, чтобы решения, в том числе о сроке внедрения изменений были взвешенные и безопасные.
Если вы построили реальную модель франчайзинга, всё сохранится, будут «бесшовно» внесены изменения, которые дополнительно подчеркивают реальность операций в построенной франчайзинговой сети.
Реструктуризация может занять до полугода в зависимости от сложности бизнес-процессов, которые необходимо будет менять.
Дополнительный анализ и изменение внутригрупповых процессов и документов для инвесторов (франчайзи) должно свидетельствовать о системе внутренних контролей с целью построения безопасной и прозрачной структуры франчайзинга.
Руководствуясь опытом решения аналогичных вопросов, а также применяя только законные варианты мы можем гарантировать безопасность нашим клиентам в сопровождении налоговых споров.