Записаться на консультацию
Оставьте заявку и получите в подарок промокод на бесплатный доступ на 300 запросов в «Карманном консультанте» — ИИ-сервисе для решения юридических, бухгалтерских и налоговых вопросов.
Защита бизнеса при налоговой проверке
ФНС вынесла решение о выездной налоговой проверке? Готовьтесь к такому визиту заранее, обратившись за защитой вашего бизнеса при налоговых проверках.
Узнать об этом, конечно, не всегда удается, даты проведения иногда не раскрываются в интересах проверяющих.
Что и как могут проверять
Инспекция проводится по месту нахождения организации или в офисе ИФНС
Проводят допрос сотрудников, истребование документов, выемку и инвентаризацию – все это стандартные процедуры
Сотрудникам позволено осматривать любые помещения, филиалы, склады
Что является налоговым правонарушением:
Занижение налоговой базы ввиду неполного отражения в учете доходов от реализации товаров/услуг
Неучтенное безвозмездно переданное имущество
Необоснованное завышение расходов путем оформления сделок с фирмами–однодневками
Необоснованное применение пониженных ставок и многое другое
Но самое распространенное правонарушение – признаки дробления бизнеса
Важно!
Проверки могут проходить от 2 до 6 месяцев, мы готовы оказать услуги по сопровождению на любом этапе иоказать эффективную защиту и помощь при налоговой проверке: согласно разработанной защитной стратегии соберём доказательную базу, проверим первичные документы, регистры бухгалтерского и налогового учета.
Перед началом выездной налоговой проверки налоговые органы тщательно изучают ваш бизнес и собирают доказательства выявленных нарушений ещё до начала проверки.
Кому может понадобиться
юридическая защита?
Кому это нужно
Ваш бизнес попадает под признаки дробления
Перечень таких признаков довольно широкий:
— общий персонал;
— одинаковые IP-адреса;
— общие поставщики, покупатели, помещения и склады;
— одинаковый вид деятельности;
— одна компания несет расходы за другую компанию и другие признаки.
— общий персонал;
— одинаковые IP-адреса;
— общие поставщики, покупатели, помещения и склады;
— одинаковый вид деятельности;
— одна компания несет расходы за другую компанию и другие признаки.
Налоговые инспекторы тщательно проверяют не только расходы бизнеса, но и доходы. Если выявят, что компания или ИП занизили их, существенных налоговых доначислений не избежать. Своевременное выявление и устранение налоговых рисков, поможет исключить финансовые потери бизнеса.
Доходы не полностью отражаются в налоговой отчетности
Налоговая нагрузка бизнеса, которая существенно ниже среднеотраслевого показателя, с высокой вероятностью привлечет внимание налоговых инспекторов. Важны и другие показатели бизнеса, например, размеры зарплат сотрудников, рентабельность бизнеса, а также суммы платежей в бюджет.
Низкая налоговая нагрузка
Перед началом выездной налоговой проверки налоговые органы тщательно изучают ваш бизнес и собирают доказательства выявленных нарушений ещё до начала проверки.
Кому может понадобиться
юридическая защита?
Кому это нужно
Ваш бизнес попадает под признаки дробления
Перечень таких признаков довольно широкий:
— общий персонал;
— одинаковые IP-адреса;
— общие поставщики, покупатели, помещения и склады;
— одинаковый вид деятельности;
— одна компания несет расходы за другую компанию и другие признаки.
— общий персонал;
— одинаковые IP-адреса;
— общие поставщики, покупатели, помещения и склады;
— одинаковый вид деятельности;
— одна компания несет расходы за другую компанию и другие признаки.
Налоговые инспекторы тщательно проверяют не только расходы бизнеса, но и доходы. Если выявят, что компания или ИП занизили их, существенных налоговых доначислений не избежать. Своевременное выявление и устранение налоговых рисков, поможет исключить финансовые потери бизнеса.
Доходы не полностью отражаются в налоговой отчетности
Налоговая нагрузка бизнеса, которая существенно ниже среднеотраслевого показателя, с высокой вероятностью привлечет внимание налоговых инспекторов. Важны и другие показатели бизнеса, например, размеры зарплат сотрудников, рентабельность бизнеса, а также суммы платежей в бюджет.
Низкая налоговая нагрузка
Обращаясь в Центр Финансового Управления за защитой бизнеса при налоговых проверках, вы получаете:
Чем мы можем вам помочь?
Кому это нужно
Проведение подробной консультации и анализ ситуации
На личной встрече обсудим детали сложившейся ситуации, составим карту рисков и план действий. Более того, поможем подготовить сотрудников к возможным вопросам налоговых инспекторов.
01
Сопровождение в период проверок
Подключимся на любом этапе налоговой проверки, разработаем стратегию и представим ваши интересы в суде.
02
Готовые решения для типовых ситуаций
Наши проекты
Портфолио
Выручка: свыше 100 млрд. ₽
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 33% от выручки = 33 млрд. ₽...
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Проектно – дизайнерское
бюро
бюро
Выручка: 30 млн. ₽ в год
Причина обращения: желание легализации заработной платы без существенного увеличения
налоговой нагрузки
налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы
Причина обращения: законное снижение налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения:
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
8,5% от выручки = 850 млн. ₽
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка: 10 млрд. ₽ в год
Выручка: 1 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
Налоговая нагрузка до обращения: 60 млн. ₽
Продавец товаров на
интернет–площадках
интернет–площадках
Выручка: 15 млрд. ₽ в год
Причина обращения:
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки
Налоговая нагрузка до обращения: 21% от выручки = 3,15 млрд. ₽
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Реализована схема франчайзинга, что позволило сэкономить на НДС и на налоге на прибыль. ИП Собственника сделано «центром прибыли» и переведено в низконалоговую зону в РФ, которая позволяет на УСН платить 1% вместо 6% с доходов на уровне регионального законодательства.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
3% от выручки = 300 млн. ₽.
Дополнительно:
Полностью легализованы выплаты сотрудникам компании за счет участия в профсоюзном движении и введения практики обучения для текучего линейного персонала.
Крупная розничная сеть детских товаров
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
10 млрд. ₽ в год.
Законное снижение налоговой нагрузки.
8,5% от выручки или 850 млн. ₽.
Компания реорганизована из ООО в Производственный кооператив. Сотрудники стали пайщиками, проведено их обучение.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
риски устранены до 0 ₽. Выплаты сотрудникам полностью легализованы, в соответствии со своей системой мотивации, доходы сотрудников распределились следующим образом:
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
25% заработка – облагаются НДФЛ и страховыми взносами;
75% заработка – облагаются только НФДЛ и не облагаются страховыми взносами, а НДФЛ, как и положено по закону – за счет сотрудников.
Проектно–дизайнерское бюро
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
30 млн. ₽ в год.
желание легализации заработной платы без существенного увеличения налоговой нагрузки.
налоговые риски 30% от нелегально выплачиваемой заработной платы = 10 млн. ₽ за проверяемый период.
Выявлены налоговые риски на 10 млн. ₽. Изменена методика учёта расходов, а также предложена внутригрупповая корпоративная реорганизация.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
23% от выручки = 23 млрд. ₽.
Федеральная розничная сеть продуктов питания
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
свыше 100 млрд. ₽.
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
33% от выручки = 33 млрд. ₽.
Корпоративная реорганизация с целью организации безопасных и эффективных бизнес-процессов с учётом требований налоговых органов. Перевод части структуры в льготный регион налогообложения.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
10 млн. ₽.
Продавец товаров на интернет–площадках
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
1 млрд. ₽ в год.
законное снижение налоговой нагрузки, устранение признаков «искусственного» дробления.
60 млн. ₽.
Реализована корпоративная реструктуризация, которая позволила устранить налоговые риски на 15 млн. ₽. Предложена новая финансовая модель реализации продукции в розницу, что позволило существенно сократить налоговую нагрузку в целом.
Предложенные
решения:
решения:
Налоговая нагрузка после обращения:
18% от выручки = 2,7 млрд. ₽.
Производство мясной продукции + собственная розничная сеть
Выручка:
Причина обращения:
Налоговая нагрузка до обращения:
15 млрд. ₽ в год
налоговый аудит с целью выявления налоговых рисков и зон для снижения налоговой нагрузки.
21% от выручки = 3,15 млрд. ₽.
Что говорят
наши клиенты
Отзывы
Наша команда экспертов
Команда
Руководитель направления налоговой экспертизы, Эксперт ЦФУ ГРУПП
Ведущий эксперт ЦФУ ГРУПП
Ведущий эксперт направления «Налоговый консалтинг»
Популярные вопросы
Вопросы
Проверка может быть камеральной и выездной. Камеральная проводится на основании стандартных деклараций и отчетов. На выездной проверяют сведения за три года.
Запрашивают любые документы по хозяйственной деятельности. Также могут проводить инвентаризацию, опросы сотрудников и прочие процедуры.
Последствия самые разные: от штрафа до уголовного преследования и реального срока. Под защитой бизнеса при налоговых проверках все риски будут минимизированы - обращайтесь к юристам ЦФУ.